效益评价-中国农副土特产品,中国化工表面镀锡光亮剂,中药材产品

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效益评价

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效益评价

一. 社会效益

1.项目建成投产后能增加6000人就业，创造大量的就业机会，缓减城乡就业压力，对构建和谐社会将会起到积极的作用。同时，该项目还可带动农林业，运输业，矿产业，建筑，建材业等其他相关产业的发展；

2.项目建成投产后年消纳建筑垃圾，工业废渣，矿产业的尾矿尾渣，非金属尾矿产品400万吨，农作物秸秆等废弃物40万吨，相当于年产80亿块标砖，即每年可减少索取泥土1400万㎡，减少垃圾堆放占地300万㎡，节约耕地9000亩，每年可节约标准煤40万吨，减少烧砖时排放的二氧化硫10000吨，有利于节约资源，保护环境，符合国家产业政策，对于实施可持续发展战略有积极的意义；

3.项目建成投产后每年还可消纳农作物秸秆40万吨，每吨收购价为250元，年可为农民增收1亿元，每亩优质农田按年收入2000元计算，相当于增加50000亩良田的收入，为农民增收提供了新的经济收入；

4.项目的实施，在为地方培植新税源的同时，可以减少不可再生资源的消耗，有利于保护项目区的自然环境，建设资源节约型和环境友好型社会，实现可持续发展，其生态效益显著。

二. 经济效益

（一）基础数据

1.产品销售收入

项目拟定建设期为3年，一边建设一边生产，预计第一年生产负荷为25%，实现销售收入7.674亿元，预计第二年生产负荷达到35%，实现销售收入10.78亿元，预计第三年生产负荷为35%，实现销售收入10.78亿元，后续项目完全建成100%投产后，实现销售收入308000万元。

详见下表：

年份			产品名称	生产总量（㎡）	年产量（㎡）	销售均价	年销售收入	年总产值
项目建设期与产能	第一年（2003.10-2014.10）25%		内隔墙板	400万㎡	100万㎡	154元/㎡	1.54亿元	7.7亿元
			分户墙板	400万㎡	100万㎡	154元/㎡	1.54亿元
			外墙板	400万㎡	100万㎡	154元/㎡	1.54亿元
			自保温外墙板	200万㎡	50万㎡	154元/㎡	0.77亿元
			钢结构墙板	100万㎡	25万㎡	154元/㎡	0.385亿元
			防火墙板	100万㎡	25万㎡	154元/㎡	0.385亿元
			绿色建筑材料	400万㎡	100万㎡	154元/㎡	1.54亿元
	第二年（2014.10-2015.10）35%		内隔墙板	400万㎡	140万㎡	154元/㎡	2.156亿元	10.78亿元
	第二年（2014.10-2015.10）35%		分户墙板	400万㎡	140万㎡	154元/㎡	2.156亿元	10.78亿元
			外墙板	400万㎡	140万㎡	154元/㎡	2.156亿元
			自保温外墙板	200万㎡	70万㎡	154元/㎡	1.078亿元
			钢结构墙板	100万㎡	35万㎡	154元/㎡	0.539亿元
			防火墙板	100万㎡	35万㎡	154元/㎡	0.539亿元
			绿色建筑材料	400万㎡	140万㎡	154元/㎡	2.156亿元
		第三年（2015.10-2016.10）35%	内隔墙板	400万㎡	140万㎡	154元/㎡	20156亿元	10.78亿元
			分户墙板	400万㎡	140万㎡	154元/㎡	2.156亿元
			外墙板	400万㎡	140万㎡	154元/㎡	2.156亿元
			自保温外墙板	200万㎡	70万㎡	154元/㎡	1.078亿元
			钢结构墙板	100万㎡	35万㎡	154元/㎡	0.539亿元
			防火墙板	100万㎡	35万㎡	154元/㎡	0.539亿元
			绿色建筑材料	400万㎡	140万㎡	154元/㎡	2.156亿元
		第四年（2016.10-12月完）5%实现全产能	内隔墙板	400万㎡	20万㎡	154元/㎡	0.308亿元	1.154亿元
			分户墙板	400万㎡	20万㎡	154元/㎡	0.308亿元
			外墙板	400万㎡	20万㎡	154元/㎡	0.308亿元
			自保温外墙板	200万㎡	10万㎡	154元/㎡	0.54亿元
			钢结构墙板	100万㎡	10万㎡	154元/㎡	0.154亿元
			防火墙板	100万㎡	5万㎡	154元/㎡	0.154亿元
			绿色建筑材料	400万㎡	5万㎡	154元/㎡	0.077亿元
总合计：7.7亿元+21.56亿元+1.54亿元=30.80亿元
备注：总产量2000万㎡，其中内隔墙板400万㎡，分户墙板400万㎡，外墙板400万㎡，自保温外墙板200万㎡，钢结构墙板100万㎡，防火墙100万㎡，400万㎡年产量，第一年完成总产量的25%，第二年完成总产量的35%，第三年完成总产量的35%。第四年完成总产量剩余部分的5%，实现总产能。

2.职工工资及福利基金

项目投产并正常营运共需职工6000人，根据项目区同行业工资水平，生产工人人均工资为3.5万元/年，技术人员人均工资为5.5万元/年，管理人员人均工资为6万元/年，供销人员人均工资为5.5万元/年，行政后勤人员人均工资为3.5万元/年。项目开工第一年工资及福利总额为6380万元，第二年为12760万元，第三年为21692万元，第四年全面达产后为25520万元；

详见下表

年份	项目名称	数量（人）	工资（万元）	福利（万元）
第一年	合计	1500	5800	580
	生产工人	1225	4287.50
	技术人员	100	550
	管理人员	100	600
	供销人员	50	275
	行政后勤人员	25	87.50
第二年	合计	3000	11600	1160
	生产工人	2450	8575
	技术人员	200	1100
	管理人员	200	1200
	供销人员	100	550
	行政后勤人员	50	175
第三年	合计	5100	19720	1972
	生产工人	4165	14577.50
	技术人员	340	1870
	管理人员	340	2040
	供销人员	170	935
	行政后勤人员	85	297.50
第四年	合计	6000	23200	2320
	生产工人	4900	17150
	技术人员	400	2200
	管理人员	400	2400
	供销人员	200	1100
	行政后勤人员	100	350

3.计提折旧资金

项目固定资产总额27500万元，参照同类项目企业的设备寿命周期，其有效使用年限为3年；按项目开工后各年的生产负荷计算，到第三年末残值为12834万元，第三年末残值为5958万元，建设期3年固定资产投资建设期利息为2240万元（第一年400万元，第二年800万元，第三年1040万元。年利率为8%）,采用直线折旧法，第一年应计提折旧资金2292万元，第二年应计提折旧资金4584万元，第三年应计提折旧资金7792万元，第四年起应计提折旧资金6875万元；

4.固定经营成本

根据同类企业计提标准和企业现有设备世纪营运状况，项目第四年完成达产后，年计提维修费（按固定资产投资的1.5%计算）412万元，年计提销售费用（含广告宣传费，销售人员提成，不含销售人员基础工资）9240万元，年计提企业管理费4620万元，年固定经营成本详见如下表

项目	年固定成本（万元）
项目	第一年（25%）	第二年（50%）	第三年（85%）	第四年（100%）
合计	9948	19896	33832	39792
工资	5800	11600	19720	23200
福利基金	580	1160	1972	2320
维修费	103	206	350	412
企业管理费	1155	2310	3930	4620
销售费	2310	4620	7960	9240

5.流动资金投入

项目流动资金投入参照同类企业投入比重，计提流动资金15500万元，其资金来源，业主自筹3500万元作为铺底流动资金，根据有关规定，余下12000万元万元万元商情银行贷款，利息按8%计算，流动资金分年度投入及利息计算如下表：

年序	流动资金（万元）			当年贷款利息（万元）	累计应付贷款利息（万元）	备注
年序	小计	自筹	贷款	当年贷款利息（万元）	累计应付贷款利息（万元）	备注
合计	15500	3500	12000	960	1760	年利息为8%
1	4000	1000	3000	240	240
2	5200	1200	4000	320	560	按全部流动资金贷款利息
3	6300	1300	5000	400	960

6.年成本估算

项目开工后，第一年总成本为54818万元，第二年总成本为109606万元，第三年总成本为186272万元，至第四年起完全达产后，年总成本为216897万元。详见下笔

年份原材料	第一年（万元）	第二年（万元）	第三年（万元）	第四年（万元）
合计	41300	82600	140420	165200
建筑垃圾	4080	8160	13872	16320
粉煤灰	5100	10200	17340	20400
水泥	7640	15280	25976	30560
加强筋	6120	12240	20808	24480
植物粉末	4080	8160	13872	16320
凝固，改良剂	6120	12240	20808	24480
其他原料	6120	12240	20808	24480
辅助料	2040	4080	6936	8160

项目			年份
项目			第一年（25%）	第二年（50%）	第三年（85%）	第四年（100%）
1	原材料		41300	82600	140420	165200
2	电及动力		918	1836	3120	3670
3	工资		5800	11600	19720	23200
4	福利基金		580	1160	1970	2320
5	折旧		2292	4584	7792	6875
6	维修费		103	206	350	412
7	流动资金利息		240	560	960	960
8	企业管理费		1155	2310	3930	4620
9		销售费用	2310	4620	7860	9240
10		其他	120	130	150	400
11		总成本	54818	109606	186272	216897
		其中:固定总成本	10863	21726	36944	43452
		可变总成本	43955	87878	149328	173445
12		经营成本	52286	104462	177520	209062
		其中：固定经营成本	9948	19896	33832	39792
		可变经营成本	42338	84566	143688	169270

7.利润

项目一边建设一边生产，按照相关费，税政策，年综合税率为8.5%（含增值税，产业税及教育附加等）。预计第一年生产负荷为25%，实现利润15637万元，上缴税金6545万元：预计第二年生产负荷达50%，实现利润31304万元，上缴税金13090万元：预计第三年生产负荷为85%，实现利润53458万元，上缴税金22270万元，自第四年起项目完全建成100%投产后，实现年利润64923万元，上缴年税金26180万元。